Характеристика отдельных операций банков

Страница 3

Кредитополучателями могут выступать юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели (резиденты и нерезиденты).

Классификация кредитов может быть произведена по отраслям народного хозяйства: кредитные вложения в промышленность, сельское хозяйство, торговлю, снабжение и сбыт, строительство, связь, транспорт.

Объектами (целью) банковского кредитования являются затраты, связанные с созданием и увеличением оборотных текущих и внеоборотных (долгосрочных) активов; потребительскими нуждами населения: приобретением, реконструкцией и строительством новых квартир, садовых домиков, гаражей, оздоровлением, другими потребительскими нуждами.

С учетом предназначения кредиты можно подразделить на:

а) производственные, предназначенные для производства и распределения продуктов; б) потребительские, предоставляемые конечному потребителю (населению).

В банковской практике следует различать принцип материальной обеспеченности выдаваемого кредита и наличия обеспечения своевременного его возврата. Принцип материальной обеспеченности кредитования зависит от характера кредитования. В случае выдачи традиционных коммерческих кредитов в целях создания оборотных активов кредиту противостоят реальные товары, услуги, работы, осуществленные затраты, которые надо оплатить за счет кредита. Благодаря этому обеспечивается прямая связь выдачи кредита с реальным ее товарным обеспечением. Однако на практике существует и косвенная связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления кредита реальных товарно-материальных ценностей, затрат не создано. Такие кредита выдаются, например, под будущие затраты по производству продукции, оказанию услуг, по развитию предпринимательства.

В зависимости от наличия обеспечения своевременного возврата кредита подразделяются на: обеспеченные, недостаточно обеспеченные; необеспеченные.

Обеспеченные кредиты – кредиты, имеющие обеспечение в виде высоколиквидного залога, реализация которого обеспечивает погашение кредита и процентов (например, кредиты под гарантию или залог ценных бумаг Правительства Республики Беларусь, Национального банка Республики Беларусь; кредиты под залог депозитов, размещенных в банке-кредиторе; кредиты под гарантию первоклассных банков и др.). Формами обеспечения исполнения кредитополучателя обязательств по возврату кредита и процентов по нему могут быть: залог имущества, гарантии и поручительства.

Недостаточно обеспеченные – кредиты, имеющие частичное обеспечение в виде высоколиквидного залога. Необеспеченные – кредиты, не имеющие обеспечения в виде высоколиквидного залога, либо имеющие его в небольшой сумме от размера кредита.

В зависимости от формы предоставления различаются разовые кредиты и кредиты, выданные по кредитной линии. Разовые кредиты характеризуются тем, что при каждой их выдаче необходима процедура по оформлению, обычно они предоставляются единой суммой, а платежи в погашение осуществляются либо по частям, либо общей суммой в оговоренные заранее сроки.

Кредитная линия оформляется договором между банком и кредитополучателем и предусматривает обязательство банка предоставлять кредит в течение оговоренных сроков, размеров и на цели, определенные заранее. Каких-либо дополнительных переговоров по каждой выдаче кредита не требуется. Кредитная линия обычно открывается постоянным клиентам банка, имеющих репутацию аккуратного плательщика. Подобная практика экономит издержки обращения как банка, так и клиента: по оформлению документов, их анализу.

Другие материалы:

Основные подходы и методы оценки ценных бумаг
Привилегированные акции Привилегированными акциями называются акции, по которым, как правило, предусмотрена регулярная выплата фиксированных дивидендов (усмотрению совета директоров компании). Привилегированные акции обладают преимуществами по сравнению с обыкновенными акциями относительно выплат ...

Понятие и признаки кредитных организаций
Кредитные организации представляют собой немаловажную часть банковской системы Российской Федерации. Термин «кредитная организация» был позаимствовать в российское законодательство из европейского банковского права. Первая банковская директива Европейских Сообществ от 12 декабря 1977 г. «О координ ...

Валютная структура депозитов
До 2008 г. темпы роста рублевых депозитов физических лиц практически постоянно опережали темпы роста валютных депозитов, что было вызвано падением популярности доллара. Данная тенденция свидетельствовала о том, что вкладчики в условиях устойчивого укрепления курса рубля в большей степени предпочит ...