Анализ рисков по кредитным операциям

Страница 2

Решения кредитных комитетов - основание для осуществления подразделениями банка действий, связанных с проведением активных операций, присвоения кредитным операциям специальных статусов согласно уровню проблемности действующих активов, резервирования и взыскания задолженности.

Таблица 2.15 - Уровни и лимиты полномочий АО Банк "Финансы и Кредит" в области кредитных операций

Кредитный мониторинг проводится кредитным экспертом банка. Цель мониторинга состоит в проверке финансового состояния Клиента, состояния залога и целевого использования кредитных ресурсов в соответствии с нормативными документами банка. Для подтверждения целевого использования кредита заемщик должен предоставить платежные поручения по оплате договоров покупки бытовой техники, автомобиля и т.д. Полученные данные после мониторинга также дают ценную информацию для оценки ситуации в целом.

Управление кредитными рисками в Банке регулируется "Положением о системе управления рисками АО Банк "Финансы и Кредит". Целью риска-менеджмента является поиск компромиссов между необходимостью максимизации прибыли и ограничениям риска.

Процесс проведения основных этапов по работе с рисками, а именно идентификации (выявление), оценки, контроля и мониторинга регламентируется отдельными внутренними положениями подразделов Банка, которые занимаются обозначенными этапами. Каждый из этих этапов является важным для достижения комплексности решение поставленной задачи, при этом они не всегда являются последовательными.

В системе риска-менеджмента Банка задействованы все уровни и подразделы – от управленческого (Наблюдательный Совет и Правление) к уровню, на котором непосредственно принимаются и генерируются риски.

К процессу риска-менеджмента привлеченные такие функциональные и структурные подразделы Банка:

- Наблюдательный совет – в границах своих функций и ответственности перед собственниками Банка, вкладчиками и органами банковского надзора;

- Правление Банка – в границах своих полномочий и ответственност перед Наблюдательным Советом Банка, вкладчиками контрагентами и органами банковского надзора;

- подраздел из управления оценки рисков – в границах своих функций относительно выявления, количественной и качественной оценки, контроля и мониторинга рисков;

- беки-офисы в границах своих функций контроля за соблюдением установленных требований;

- фронт-офисы в границах своих функций принятия банком рисков в рамках доказанных полномочий.

Проводя активную кредитную политику, Банк находится под влиянием кредитного риска. Управление кредитным риском осуществляется с момента первой встречи с заемщиками к моменту полного погашения задолженности. К моменту кредитования Банк определяет для себя целесообразность сотрудничества с каждым отдельным клиентом, а именно проект проходит стандартную процедуру из анализа кредитоспособности заемщика (кредитный контроль).

Банк оценивает для себя уровень риска, который он может принять в случае кредитования данного клиента. Решение о предоставлении кредита принимается Кредитным комитетом Центрального офиса, или в случае наличия самостоятельных лимитов Кредитными комиссиями филиалов. В случае решения вопрос о кредитовании, для предупреждения случая дефолта, в момент которого клиент будет неспособен выполнять свои обязательства, Банк контролирует уровень кредитного риска, который он принимает, устанавливая лимиты относительно суммы взятого риска, связанного с отдельным заемщиком или же группой заемщиков или сегментами области. Мониторинг кредитного риска, а также факторы, которые могут повлиять на погашение действующих кредитов Банк осуществляет регулярно. Суммарный объем займов, которые предоставляются любому одному заемщику, включая банки, ограничивается сублимитами, связанными с балансовыми и внебалансовыми счетами, которые устанавливаются Кредитным комитетом. Максимальный уровень кредитного риска, без учета справедливой стоимости залога, в случае невыполнения заемщиками своих обязательств за финансовыми инструментами равняется балансовой стоимости финансовых активов, как это указан в финансовой отчетности. Относительно неиспользованных клиентами кредитов, предоставления которых гарантирован банком, банк потенциально может понести убытки в сумме таких обязательств. Достоверность такого убытка является очень низкой, поскольку возникновение большинства таких обязательств зависит от специальных условий, указанных в кредитных соглашениях. Банк проводит политику страхования кредитного риска через диверсификацию этого риска между другими агентами рынка, а именно через страховые компании, с которыми заключаются соглашения страхования объектов залога и банковских потерь.

Другие материалы:

Развитие банковской деятельности в регионах
В 2003 году число региональных кредитных организаций несколько снизилось: с 666 на 01.01.03 до 650 на 01.01.04. Темпы роста активов региональных банков (33,7%) в 2003 году незначительно отличались от темпов роста совокупных активов банковского сектора в целом (35,1%). В результате доля региональн ...

Изменение структуры участников
За рубежом среди важнейших направлений развития валютного рынка выделяется тенденция к снижению доли межбанковского оборота. Согласно статистике BIS, на FOREX наиболее быстрыми темпами — более чем в 2 раза за последние три года — росли операции между банками и другими финансовыми институтами, что ...

Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке
1) Этапы кредитования юридических лиц Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком-кредитором, так и клиентом-заемщиком. Современная отечественная практика, когда к ...