Анализ рисков по кредитным операциям

Страница 1

Кредитный риск, т.е. опасность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка.

В основу формирования кредитной политики АО Банк "Финансы и Кредит" заложены принципы взвешенной оценки кредитного риска и тесное сотрудничество с клиентом – заемщиком. Банк, определяя приоритетные направления кредитования, руководствуется способностью объекта кредитования стабильно развиваться и конкурировать на рынке.

Нормативным документом АО Банк "Финансы и Кредит" регламентирующим механизм выдачи кредитов по технологии кредитования является «Положение о кредитовании». Указанное положение является обязательным для всех структурных подразделений Банка и его филиалов осуществляющих кредитование и принимающих участие в реализации его технологии, в том числе для кредитного эксперта Банка, осуществляющего кредитование.

Цель «Положения о кредитовании» является четкое описание кредитного цикла кредитования, определение стандартных процедур и принципов работы при рассмотрении кредитных заявок, выполнение сотрудниками кредитного подразделения и другими службами Банка участвующих в процессе принятия решения о целесообразности кредитования, своих функциональных обязанностей, с целью формирования качественного кредитного портфеля банка, получения прибыли, привлечения платежеспособности потенциальных Заемщиков и сокращении сроков рассмотрения кредитных проектов, не снижая качества проводимых мероприятий по подготовке к финансированию кредитных проектов, а также надлежащего мониторинга и погашения всех текущих кредитов.

В Положении изложены основные принципы кредитования, критерии отбора проектов для кредитования, отличительные особенности форм кредитования, описан порядок работы кредитного подразделения на каждом из этапов кредитного цикла, порядок взаимодействия кредитного подразделения Банка с другими службами Банка.

В своей кредитной деятельности Банк ставит задачей получение прибыли с минимальным риском и максимальной защитой средств клиентов. Поэтому кредиты носят строго целевой характер и предоставляются на условиях возвратности, срочности, платности и обеспеченности. Кредиты АО Банк "Финансы и Кредит" могут быть предоставлены в разовом порядке и в виде кредитной линии. Как правило, кредиты должны обеспечиваться залогом имущества, принадлежащего Заемщику, или другими видами гарантий и поручительств, страхованием, которые приняты в банковской практике, достаточность и реальность которых гарантирует Банку обеспечение обязательств по возврату кредитов и прибыли по нему.

Кредитные взаимоотношения между Банком и Заемщиком оформляются в письменной форме в виде кредитного договора. В кредитном договоре определяются права и обязанности Банка и конкретного Заемщика с учетом характера предоставленного кредита, размер и порядок уплаты процентов за пользование кредитом, вид обеспечения кредита, порядок и сроки его погашения, экономическая ответственность сторон за невыполнение принятых обязательств. В функции отдела кредитования входят:

- распределение кредитных ресурсов по видам ссуд и заемщикам, исходя из кредитного потенциала банка;

- проведение анализа кредитоспособности клиентов банка;

- определение потребности в кредите;

- организация выдачи и погашения кредита, ведут кредитные дела;

- заключение кредитных договоров;

- ведение картотеки кредитоспособности клиента;

- проверка целевого использования кредитов и контроль своевременности их возврата.

Выше указанные функции реализовывают кредитные эксперты. В обязанности кредитного эксперта входит сбор, обработка, и интерпретация информации и предоставление ее в виде краткой презентации для Кредитного комитета банка.

Основную роль в осуществлении кредитной политики АО Банк "Финансы и Кредит" играет Кредитный комитет, на который возложены функции принятия решения о допустимости для Банка риска заемщика и проекта в целом, а также функция обеспечения дальнейшего контроля.

Кредитные комитеты функционируют на всех уровнях от филиала банка до Головного банка и наделены лимитами самостоятельных полномочий. Процесс делегирования полномочий разделен на два уровня: Головной банк наделяет лимитами кредитные комитеты региональных Департаментов и территориальных управлений, региональные Департаменты наделяют лимитами кредитные комитеты торговых точек (таблица 2.15).

Основными задачами кредитных комитетов являются принятие решений по осуществлению активных операций с клиентами, реализация стратегии банка в области кредитования, формирование сбалансированного диверсифицированного кредитного портфеля банка [13, c. 248].

Другие материалы:

Фьючерсные контракты
Фьючерсный контракт - это стандартный биржевой договор купли-продажи (поставки) биржевого актива через определённый срок в будущем по цене, установленной сторонами сделки в момент её заключения. Фьючерсный контракт есть срочный договор, относящийся к классу твёрдых сделок. Фьючерсный контракт пол ...

Рейтинговая оценка кредитоспособности
Для оценки финансового положения заемщика используется широкий круг показателей, характеризующих его деятельность. Разносторонность этих показателей усложняет выявление общих тенденций изменения финансового состояния организации. Поэтому возникает необходимость объединить и систематизировать полу ...

Финансовое состояние кредитных организаций
Истекший 2003 год характеризовался благоприятной экономической конъюнктурой, позволившей российским банкам расширять масштабы деятельности, внедрять новые банковские продукты. Закономерным результатом сложившейся в 2003 году динамики развития банковского бизнеса явилось увеличение объемов получен ...