Классификация банковских кредитов по различным признакам

Страница 4

Развитие предпринимательства способствует появлению широкого спектра услуг, связанных с банковским кредитованием предпринимательской деятельности. В числе наиболее распространенных кредитов такого характера можно назвать кредиты под строительство и расширение производства, кредиты под оборотный капитал, кредиты для приобретения других фирм, кредиты под долгосрочные проекты. Последние особенно рискованны, так как они выдаются на большие сроки, зависящие от множества факторов, влияние которых зачастую очень трудно, а иногда и невозможно прогнозировать.Такие кредиты очень часто предоставляются несколькими банками (консорциумные кредиты).

Новым видом банковского кредитования, который широко распространен в западных странах, является лизинг. Он осуществляется в форме передачи в аренду машин, оборудования, транспортных средств, иных средств производственного назначения. По существу, лизинг не является банковской операцией и часто осуществляется специальными лизинговыми компаниями. Однако банки достаточно широко используют лизинговый кредит. Как правило, банк финансирует закупку товаров, в которых заинтересован арендатор.

К числу новых кредитных операций коммерческого банка следует отнести также факторинговые операции и форфейтинг.

Факторинг - операция по кредитованию, смысл которой сводится к покупке банком краткосрочной дебиторской задолженности. Факторинг возник в 1960-е гг. в США и используется для закупки товарно-материальных ценностей. Его часто применяют в отраслях, сбыт продукции которых зависит от сезонных колебаний. Например, производитель зимней одежды нуждается в дополнительном капитале в осенний период, чтобы к началу зимы и увеличения спроса на зимнюю одежду поставить его на рынок. Как правило, факторинг имеет обеспечением или товарно-материальные ценности, которые находят документальный отражение в счетах-фактурах, или дебиторской задолженности. Собственно говоря, имеет место инкассирование дебиторской задолженности. При этом степень риска и затраты, которые несет банк, отражаются на процентной ставке по кредиту и ведут к относительному уменьшению или увеличению суммы кредита по банковской стоимости дебиторской задолженности клиента [24, c. 223].

Таким образом, банковское кредитование осуществляет на условиях возвратности платности кредита. Кредиты коммерческих банков классифицируются по критериям: основные категории заемщиков, по целевому направлению, по срокам пользования, от обеспечения, методам предоставления, порядка погашения, по характеру и способу уплаты процентов, по степени риска. Процесс банковского кредитования состоит из этапов: рассмотрение кредитной заявки, оценка кредитоспособности, структурирование кредита, подготовка кредитного договора, открытие текущего счета и выдача кредита, банковский мониторинг, процедура возврата кредита и выплата.

Другие материалы:

Обязательное государственное страхование жизни
В соответствии со ст. 2 Конституции Российской Федерации человек, его права и свободы являются высшей ценностью, их признание и соблюдение - обязанность государства. Данные положения Конституции Российской Федерации обязывают государство совершенствовать существующие гарантии в части их реализации ...

Банковская система РФ, структура и направление ее развития
Понятие «банковская система» предполагает множество элементов, находящихся в определенных отношениях и связях друг с другом, и это множество образует целостность, единство. Банковская система представляет собой совокупность кредитных организаций, выполняющих банковские функции и банковские операц ...

Пенсионное страхование в Федеративной Республике Германии
Модель пенсионной системы, сложившейся в ФРГ, характерна для Австрии, Италии, Франции и большинства других стран Западной Европы. В целом система защиты старости в ФРГ характеризуется сосуществованием ряда различных отдельных систем. В настоящее время эти отдельные системы значительно отличаются д ...