Классификация банковских кредитов по различным признакам

Страница 4

Развитие предпринимательства способствует появлению широкого спектра услуг, связанных с банковским кредитованием предпринимательской деятельности. В числе наиболее распространенных кредитов такого характера можно назвать кредиты под строительство и расширение производства, кредиты под оборотный капитал, кредиты для приобретения других фирм, кредиты под долгосрочные проекты. Последние особенно рискованны, так как они выдаются на большие сроки, зависящие от множества факторов, влияние которых зачастую очень трудно, а иногда и невозможно прогнозировать.Такие кредиты очень часто предоставляются несколькими банками (консорциумные кредиты).

Новым видом банковского кредитования, который широко распространен в западных странах, является лизинг. Он осуществляется в форме передачи в аренду машин, оборудования, транспортных средств, иных средств производственного назначения. По существу, лизинг не является банковской операцией и часто осуществляется специальными лизинговыми компаниями. Однако банки достаточно широко используют лизинговый кредит. Как правило, банк финансирует закупку товаров, в которых заинтересован арендатор.

К числу новых кредитных операций коммерческого банка следует отнести также факторинговые операции и форфейтинг.

Факторинг - операция по кредитованию, смысл которой сводится к покупке банком краткосрочной дебиторской задолженности. Факторинг возник в 1960-е гг. в США и используется для закупки товарно-материальных ценностей. Его часто применяют в отраслях, сбыт продукции которых зависит от сезонных колебаний. Например, производитель зимней одежды нуждается в дополнительном капитале в осенний период, чтобы к началу зимы и увеличения спроса на зимнюю одежду поставить его на рынок. Как правило, факторинг имеет обеспечением или товарно-материальные ценности, которые находят документальный отражение в счетах-фактурах, или дебиторской задолженности. Собственно говоря, имеет место инкассирование дебиторской задолженности. При этом степень риска и затраты, которые несет банк, отражаются на процентной ставке по кредиту и ведут к относительному уменьшению или увеличению суммы кредита по банковской стоимости дебиторской задолженности клиента [24, c. 223].

Таким образом, банковское кредитование осуществляет на условиях возвратности платности кредита. Кредиты коммерческих банков классифицируются по критериям: основные категории заемщиков, по целевому направлению, по срокам пользования, от обеспечения, методам предоставления, порядка погашения, по характеру и способу уплаты процентов, по степени риска. Процесс банковского кредитования состоит из этапов: рассмотрение кредитной заявки, оценка кредитоспособности, структурирование кредита, подготовка кредитного договора, открытие текущего счета и выдача кредита, банковский мониторинг, процедура возврата кредита и выплата.

Другие материалы:

Организация ценных бумаг. Фондовая биржа
Выпуск ценных бумаг осуществляется под жестким контролем со стороны органов, регулирующих рынок ценных бумаг. Обращение ценных бумаг осуществляется по рыночным ценам. Различают первичный и вторичный рынок ценных бумаг. На первичном рынке реализуются вновь выпускаемые ценные бумаги. Здесь продает ...

Индивидуальный уровень
Последствия неправомерных или некомпетентных решений отдельных работников является риском. Эти риски возникают в условиях превышения исполнительными лицами установленных полномочий по принятию решений (по составу и объему операций), несоблюдения сотрудниками РКЦ установленных процедур операций, а ...

Принципы внутреннего контроля
Необходимым предварительным условием качественного внутреннего контроля можно полагать хорошую регламентацию операций, проводимых в подразделениях РКЦ, когда контролирующие точно знают из документов, как именно обязаны или могут действовать проверяемые. Другим условием можно считать, что служба вн ...