Классификация банковских кредитов по различным признакам

Страница 3

Учетный кредит связан с движением векселей и представляет собой покупку коммерческим банком векселя с последующим получением по ним суммы вексельного долга. Принятие векселя на учет делается под определенную ставку, которая называется учетной, или дисконтной ставке.

С векселем связан и кредит, выдаваемый под залог векселей. Кредит под залог векселя {или других ценных бумаг) - это такая форма банковского кредитования, в которой обеспечением выступают ценные бумаги. При этом доля банковского кредита обычно ниже номинальной стоимости векселя и зависит от различных условий, прежде всего от надежности векселя. Кредит под залог векселя может быть выгодным как клиенту, так и для банка. Для клиента это может быть связано с различными ситуациями. Если, например, у него нет потребности в кредите по размеру, близким к номинальной стоимости векселя, но нужная сумма составляет половину этой стоимости, то выгоднее не учитывать вексель в банке, а отдать его в залог. Для банка залог векселя (если он надежный) гарантирует возврат кредита и процентов и дает в руки банкира инструмент с точно определенным сроком ликвидности.

Использование векселя в качестве залога представляет собой лишь одну из разновидностей кредита под залог ценных бумаг, то есть акций и облигаций предприятий, а также ценных бумаг государства. Есть некоторые особенности предоставления таких кредитов, но по экономическому содержанию все эти операции идентичны.

В качестве залога могут использоваться не только ценные бумаги, но и другие материальные ценности. Когда кредит обеспечивается высоколиквидным движимым имуществом или правами, его называют ломбардным кредитом. Таким залогом выступают драгоценные металлы, высоколиквидные ценные бумаги и другие ценности, которые не требуют больших затрат на их хранение. Ломбардный кредит обычно является краткосрочным и фиксированным по размерам [24, c. 117].

В тех случаях, когда залогом выступает недвижимость (земля, квартиры, производственные объекты и т.д.), Имеет место ипотечный кредит. Этот вид кредита, как правило, долгосрочный, в связи с чем расходы на его организацию включают расходы на хранение залога, обеспечения ее целостности, а также расходы, возможные в связи с реализацией заложенных ценностей в случае не возврата займа.

В Украине залоговые операции регулируются прежде законом «О залоге». Он регламентирует основные моменты в организации залоговых операций, однако в практике его применения возникают проблемы, которые еще сдерживают данные операции. К числу таких проблем можно отнести, например, проблему правильной оценки залога. Это обусловлено новизной залоговых операций и отсутствием коммерческих структур, специализирующихся на оценке различных видов материальных ценностей. Соглашение залога составляется в письменной форме.

Наряду с учетными и залоговым операциям банка, возникающие на основе существующей формы кредитных отношений, в банковской практике очень распространен кредит, связанный с предоставлением товаров и услуг в рассрочку. Это так называемый потребительский кредит, который сопровождается заключением договора между покупателем и дилером на приобретение автомобилей, мебели и других товаров длительного пользования. Эти соглашения и становятся объектом купли для банков, поскольку они дают дилерам соответствующий кредит. Процентная ставка по такому кредиту изменяется в зависимости от срока кредитования, качества обеспечения кредита, возможных рисков и их степени подобное. Часто банк, обеспечивая покрытие возможных убытков, резервирует часть процентных выплат, возникающих при частичной оплате (погашении) проданных в рассрочку товаров. По мере завершения сделки часть процентных платежей, предназначенная дилеру и указана в соглашении, возвращается этом торговому агенту.

В практике банковского кредитования достаточно широко используются кредиты, предоставленные на текущий счет клиента. Такие кредиты называются овердрафт. Они предоставляются в случае отсутствия денег на счете клиента. Банк покрывает отрицательное сальдо по текущему счету клиента в пределах заранее установленного лимита.

Другие материалы:

Управление информационными потоками
Сотрудники подразделений РКЦ, задействованные в проведении, оформлении, учёте операций РКЦ, располагающие служебной информацией, не имеют права использовать эту информацию для заключения сделок, а также передавать служебную информацию для заключения сделок третьим лицам. Служебной информацией при ...

Порядок установления курса валют
Установка курсов производится распоряжением, которое доводится до всех внутренних подразделений, осуществляющих валютно-обменные операции, ответственным за установление (изменение) курсов должностным лицом, назначенным внутренним распорядительным документом кредитной организации. В распоряжении ук ...

Нормативное регулирование осуществления депозитных операций коммерческого банка
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и банковской деятельности». Коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путе ...