Классификация банковских кредитов по различным признакам

Страница 3

Учетный кредит связан с движением векселей и представляет собой покупку коммерческим банком векселя с последующим получением по ним суммы вексельного долга. Принятие векселя на учет делается под определенную ставку, которая называется учетной, или дисконтной ставке.

С векселем связан и кредит, выдаваемый под залог векселей. Кредит под залог векселя {или других ценных бумаг) - это такая форма банковского кредитования, в которой обеспечением выступают ценные бумаги. При этом доля банковского кредита обычно ниже номинальной стоимости векселя и зависит от различных условий, прежде всего от надежности векселя. Кредит под залог векселя может быть выгодным как клиенту, так и для банка. Для клиента это может быть связано с различными ситуациями. Если, например, у него нет потребности в кредите по размеру, близким к номинальной стоимости векселя, но нужная сумма составляет половину этой стоимости, то выгоднее не учитывать вексель в банке, а отдать его в залог. Для банка залог векселя (если он надежный) гарантирует возврат кредита и процентов и дает в руки банкира инструмент с точно определенным сроком ликвидности.

Использование векселя в качестве залога представляет собой лишь одну из разновидностей кредита под залог ценных бумаг, то есть акций и облигаций предприятий, а также ценных бумаг государства. Есть некоторые особенности предоставления таких кредитов, но по экономическому содержанию все эти операции идентичны.

В качестве залога могут использоваться не только ценные бумаги, но и другие материальные ценности. Когда кредит обеспечивается высоколиквидным движимым имуществом или правами, его называют ломбардным кредитом. Таким залогом выступают драгоценные металлы, высоколиквидные ценные бумаги и другие ценности, которые не требуют больших затрат на их хранение. Ломбардный кредит обычно является краткосрочным и фиксированным по размерам [24, c. 117].

В тех случаях, когда залогом выступает недвижимость (земля, квартиры, производственные объекты и т.д.), Имеет место ипотечный кредит. Этот вид кредита, как правило, долгосрочный, в связи с чем расходы на его организацию включают расходы на хранение залога, обеспечения ее целостности, а также расходы, возможные в связи с реализацией заложенных ценностей в случае не возврата займа.

В Украине залоговые операции регулируются прежде законом «О залоге». Он регламентирует основные моменты в организации залоговых операций, однако в практике его применения возникают проблемы, которые еще сдерживают данные операции. К числу таких проблем можно отнести, например, проблему правильной оценки залога. Это обусловлено новизной залоговых операций и отсутствием коммерческих структур, специализирующихся на оценке различных видов материальных ценностей. Соглашение залога составляется в письменной форме.

Наряду с учетными и залоговым операциям банка, возникающие на основе существующей формы кредитных отношений, в банковской практике очень распространен кредит, связанный с предоставлением товаров и услуг в рассрочку. Это так называемый потребительский кредит, который сопровождается заключением договора между покупателем и дилером на приобретение автомобилей, мебели и других товаров длительного пользования. Эти соглашения и становятся объектом купли для банков, поскольку они дают дилерам соответствующий кредит. Процентная ставка по такому кредиту изменяется в зависимости от срока кредитования, качества обеспечения кредита, возможных рисков и их степени подобное. Часто банк, обеспечивая покрытие возможных убытков, резервирует часть процентных выплат, возникающих при частичной оплате (погашении) проданных в рассрочку товаров. По мере завершения сделки часть процентных платежей, предназначенная дилеру и указана в соглашении, возвращается этом торговому агенту.

В практике банковского кредитования достаточно широко используются кредиты, предоставленные на текущий счет клиента. Такие кредиты называются овердрафт. Они предоставляются в случае отсутствия денег на счете клиента. Банк покрывает отрицательное сальдо по текущему счету клиента в пределах заранее установленного лимита.

Другие материалы:

Иностранные страховщики на рынке перестрахования
Перестраховочные операции получили распространение в России начиная с 1851 г. Вначале перестрахования из России принимали английские страховые компании, и довольно успешно для себя – целых двадцать лет финансовые результаты от принятия русских рисков оказывались вполне удовлетворительными. Затем, ...

Ломбарды
Ломбарды - кредитные организации, выдающие кредиты под залог движимого имущества; осуществляющие хранение заложенных товарно-материальных и иных ценностей, при необходимости проводящие торговые операции по продаже заложенного имущества на комиссионных началах . Подобные кредитные организации суще ...

Обеспечивающие условия внедрения предложенных рекомендаций
банковское обслуживание Одним из наиболее важных условий обеспечивающих успех ООО КБ «Дельта» на рынке банковских услуг по обслуживанию внешнеэкономической деятельности, является создание специального отдела по работе с субъектами внешнеэкономической деятельности (т. к. существует только небольшо ...