Регулирование деятельности банков

Страница 2

Нормативный капитал банка – это расчетная величина, относительно которой установлен ряд приведенных выше экономических нормативов. Для расчета величины нормативного капитала банка Национальным банком Республики Беларусь установлена определенная методика, в основу которой положены рекомендации Базельского комитета по банковскому регулированию и надзору.

Нормативный капитал включает в себя различные статьи собственных средств банка, например уставный фонд, иные фонды, нераспределенную прибыль, которые в соответствии с действующей методикой его расчета, корректируются на ряд определенных величин. Составляющие нормативного капитала определяются исходя из их способности покрывать при необходимости убытки банка. Нормативы достаточности нормативного капитала установлены в виде предельных соотношений данного капитала (либо его части – основного капитала) и рисков, принимаемых на себя банком.

Особенностью банковского бизнеса является использование значительных объемов привлеченных ресурсов. В связи с этим особое значение придается ликвидности банка, которая определяется как его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками, у которых банк позаимствовал временно свободные денежные средства. Для регулирования деятельности банков в области ликвидности и поддержания ее на должном уровне центральными банками определяются различные нормативы ликвидности, которые обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса банка ко всей сумме или к определенным статьям пассивов. Национальным банком Республики Беларусь установлена система нормативов ликвидности, которая состоит из следующих показателей: мгновенная ликвидность; текущая ликвидность; краткосрочная ликвидность; минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.

Одним из основных видов рисков, с которым сталкиваются банки в ходе своей деятельности, является кредитный риск. Под ним понимается невозврат должником банка позаимствованной суммы средств. Кредитный риск возникает не только при предоставлении банком кредитов, но и при осуществлении им других активных операций, заключающихся в размещении ресурсов на возвратной основе. К таким операциям относятся факторинг, лизинг, учет банком векселей, размещение средств в других банках в виде депозитов и на корреспондентских счетах, приобретение ценных бумаг с обязательством эмитента об их последующем погашении и др. Одним из способов минимизации кредитного риска является его диверсификация по различным направлениям, в частности - по суммам. Рассредоточение данного риска достигается в результате обязательного соблюдения банками нормативов, ограничивающих кредитный риск. Эти показатели устанавливаются в процентном отношении к нормативному капиталу. Система экономических нормативов, установленных Национальным банком, включает такие нормативы как максимальный размер кредитного риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов); максимальный размер крупных рисков; максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц; максимальный размер рисков по инсайдерам. Кроме этого установлен норматив, ограничивающий кредитный риск при размещении банками средств в зарубежных станах и банках, не имеющих первоклассных рейтингов, определяемых официальными международными рейтинговыми агентствами.

При определении размера кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных клиентов) учитываются сумма кредитов и иные денежные обязательства этого должника по отношению к банку, с также внебалансовые обязательства банка в отношении этого должника, предусматривающие исполнение в денежной форме. Под взаимосвязанными клиентами понимаются юридические и физические лица - клиенты банка, связанные между собой экономически и (или) юридически, а именно: имеющие общую собственность, взаимные гарантии и обязательства, дочерние и зависимые юридические лица и (или) имеющие совмещение одним физическим лицом руководящих должностей таким образом, что финансовые трудности одного клиента обуславливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей у другого клиента.

Другие материалы:

Депозиты и сберегательные сертификаты
В российской практике депозитами называют денежные средства, внесенные в банк клиентами на определенные счета и используемые банком в соответствии с режимом счета и законодательством. В качестве субъектов депозитных операций могут выступать как юридические, так и физические лица. К депозитам отн ...

Перспективы и планы развития банковской системы на 2005 год
В ближайшем десятилетии в России должны быть обеспечены высокие темпы экономического роста, которые позволят значительно повысить уровень жизни населения. Низкая инфляция является основой для обеспечения устойчивости рубля, формирования позитивных ожиданий экономических агентов, снижения рисков ...

Кредитные операции Муромцевского ОСБ
Увеличение доходов населения определило рост спроса на услуги потребительского кредитования. Кроме того, принятые в декабре 2004 г. изменения в законодательных актах РФ, сделали возможным развитие ипотечного кредитования, что также позитивно сказалось на развитие рынка кредитования частных клиенто ...