Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банков в Украине
Страница 1

Банки » Анализ кредитных операций банка » Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банков в Украине

Закон Украины «О банках и банковской деятельности» обеспечивает правовое обеспечение стабильного развития и деятельности банков в Украине и создание надлежащей конкурентной среды на финансовом рынке, обеспечение защиты законных интересов вкладчиков и клиентов банков, создание благоприятных условий для развития экономики Украины и поддержки отечественного товаропроизводителя. Указанным законом в отношении кредитной деятельности банков установлены следующие условия и ограничения:

Банк обязан иметь подразделение, функциями которого является предоставление кредитов и управление операциями, связанными с кредитованием. Банкам запрещается прямо или косвенно предоставлять кредиты для приобретения собственных ценных бумаг. Использование ценных бумаг собственной эмиссии для обеспечения кредитов возможно с разрешения Национального банка Украины. Банк обязан при предоставлении кредитов соблюдать основные принципы кредитования, в том числе проверять кредитоспособность заемщиков и наличие обеспечения кредитов, соблюдать установленные Национальным банком Украины требования по концентрации рисков.

Банк не может предоставлять кредиты под процент, ставка которого ниже процентной ставки по кредитам, которые берет сам банк, и процентной ставки, которая выплачивается им по депозитам. Исключение можно делать лишь в случае, если при осуществлении такой операции банк не будет иметь убытков.

Банк имеет право выдавать бланковые кредиты при условии соблюдения экономических нормативов. Предоставление беспроцентных кредитов запрещается, за исключением предусмотренных законом случаев. При несвоевременном погашении кредита или процентов за его пользование банк имеет право издавать приказ о принудительной оплате долгового обязательства, если это предусмотрено соглашением [2].

В Украине на макроуровне основным регулятором деятельности банков выступает Национальный банк Украины. Его регулирующая функция состоит в создании системы норм, которые регулируют деятельность банков, определяют общие принципы банковской деятельности, порядок осуществления банковского надзора, ответственность за нарушение банковского законодательства. Реализация этой функции НБУ обеспечивается на основе административной и индикативной формы воздействия центрального банка на деятельность банков второго уровня.

Инструкция «О порядке регулирования деятельности банков в Украине», утвержденной постановлением Правления НБУ № 368 от 28. 08. 01 г. введена с целью предоставления коммерческим банкам Украины помощи относительно обеспечения ими своей надежности и своевременного выполнения обязательств перед их вкладчиками и акционерами. Действие этой Инструкции распространяется на все коммерческие банки Украины независимо от форм собственности. В соответствии с Законом Украины "О банках и банковской деятельности" с целью защиты интересов клиентов и обеспечении финансовой надежности банков Национальный банк Украины устанавливает для всех коммерческих банков экономические нормативы.

Национальным банком Украины установлены следующие требования относительно порядка предоставления кредитов, резервы для возмещения возможных потерь по кредитным операциям и обязательные нормативы кредитного риска.

Резерв для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банков является специальным резервом, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками. С целью расчета резерва под кредитные риски банки должны осуществлять классификацию кредитного портфеля по каждой кредитной операции в зависимости от финансового состояния заемщика, состояния обслуживания заемщиком кредитной задолженности и с учетом уровня обеспечения кредитной операции.

В соответствии с оценкой финансового состояния заемщика и перспектив его развития кредиты относятся к таким категориям:

Исходя из погашения заемщиком кредитной задолженности по основному долгу и процентов по ней, погашение является:

- хорошим – если задолженность по кредиту и процентам выплачивается в установленные сроки;

- слабым – если просроченная задолженность по кредитам и процентам по ним составляет не более 90 дней;

- недостаточным – если просроченная задолженность по кредитам и процентам по ним составляет более 90 дней.

В соответствии с перечисленными критериями кредитный портфель банка классифицируется по группам, указанным в таблице 1.1.

Таблица 1.1 - Классификация кредитного портфеля по степени риска

Погашение задолженности, финансовое состояние (класс)

Обслуживание долга заемщиком

хорошее

слабое

недостаточное

А

стандартная

под контролем

субстандартная

Б

стандартная

субстандартная

субстандартная

В

субстандартная

субстандартная

сомнительная

Г

сомнительная

сомнительная

безнадежная

Д

сомнительная

безнадежная

безнадежная

Страницы: 1 2 3

Другие материалы:

Анализ ликвидности, финансовой устойчивости и состояния платежно-расчетной дисциплины ссудозаемщика
После общей характеристики финансового состояния и его изменений за отчетный период следующей важной задачей анализа финансового состояния является исследование показателей ликвидности и финансовой устойчивости. Ликвидность предприятия выражается в способности своевременно и в полном объеме про ...

Возникновение социального страхования в России
Обязательное социальное страхование наемных работников в России появилось несколько позже, чем в западных странах. Впервые оно возникло в Германии, где в 1883-1889 гг. был принят ряд законов об организации государственного социального страхования рабочих. Постепенно эта система стала распространят ...

Порядок погашения кредита и уплаты процентов
Каждый банк самостоятельно устанавливает порядок погашения кредита. Но можно выделить общие положения, которыми пользуется большая часть банков. Банк предоставляет заемщику кредит путем зачисления его суммы на текущий счет. За пользование кредитом заемщик ежемесячно уплачивает банку проценты. Пла ...

Разделы сайта

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.alivebank.ru