Роль системы внутреннего контроля в предотвращении преступлений, совершаемых в финансово-кредитной системе

Страница 2

v Сравнительно новый вид преступлений- хищение денежных средств с использованием системы электронного платежа путем незаконного внедрения в компьютерную систему РКЦ. Данным способом преступления совершаются либо лицами, имеющими доступ к компьютерной системе в силу своего служебного положения, либо «хакерами» (лицами, совершающими неправомерные доступы к охраняемой законом компьютерной информации) со стороны. Сокрытие преступления, совершенного указанным способом, производится путем запуска вируса для стирания информации. Так, в РКЦ гг. Миасса и Златоуста Челябинской области поступили через компьютер запросы на снятие денег, причем в обоих случаях запущенный в компьютер вирус стер информацию о лицах, направивших запросы. Но похитить деньги преступникам не удалось, так как работниками службы внутреннего контроля РКЦ несанкционированный доступ был вовремя замечен. Раскрытие и расследование таких преступлений вызывает серьезные затруднения в документировании преступной деятельности и требует привлечения специалистов в области вычислительной техники.

Другие материалы:

Экономическая сущность доходов банка, их классификация и значение анализа
Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль или убытки, полученные банком, - показатели, концентрирующие в себе результаты различных активных и пассивных операций банка и отражающие влияние всех факторов, ...

Современные проблемы розничных услуг банков в Республике Казахстан и пути их преодоления
Анализ направлений развития банковских услуг позволил обобщить предпосылки появления на рынке новых видов банковских услуг, основными из которых являются: формирование потребностей в специальных банковских услугах новых экономических субъектов, в частности предприятий среднего и малого бизнеса; со ...

Сущность, условия проведения и участники факторинговых операций
Операция факторинга заключается в том, что факторинговый отдел банка покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты до 80% от стоимости поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки незави ...