Предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путём

Страница 2

Сотрудники РКЦ направляют сообщения об отклонениях от стандартной практики проведения операций руководителю службы внутреннего контроля, с указанием фамилии, имени и отчества сотрудника, занимаемой должности и подразделения, в котором он работает, реквизитов клиента, фактов, вызвавших подозрение, даты составления и подписи составителя. Служба внутреннего контроля несёт ответственность за дальнейшую проверку поступивших сведений. Направление сообщения об отклонениях от стандартной практики проведения операций не обязательно влечёт за собой отказ от проведения данных операций.

Служба внутреннего контроля РКЦ совместно руководством соответствующих подразделений РКЦ обеспечивает контроль за соблюдением сотрудниками требований о предотвращении легализации средств, полученных незаконным путём, и в случае выявления нарушений и правонарушений принимает меры для защиты интересов клиентов и наказания нарушителей.

09.08.2004 г. Банк России выпустил документ оперативного характера - № 1486-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма программ его осуществления в кредитных организациях», в котором обязал, в частности, ввести должность сотрудника, ответственного за попыткам отмывания через банк преступно нажитых доходов, такой сотрудник должен быть подотчетен только руководителю банка. Всем банковским организациям рекомендовано создавать специальные подразделения под руководством указанного ответственного сотрудника.

РКЦ обязан представлять отчёты о состоянии внутреннего контроля в Банк России один раз в год в составе своего годового отчёта по форме, представленной в Приложении 1 данной работы. При необходимости Банк России может запрашивать у РКЦ отчёт о состоянии внутреннего контроля за определённый период его деятельности, а также любую другую информацию по вопросам компетенции службы внутреннего контроля.

Отчёт РКЦ о состоянии внутреннего контроля включает в себя информацию о контроле за деятельностью территориальных подразделений.

Банк России вправе проводить проверки состояния внутреннего контроля и работы службы контроля.

По результатам анализа отчётности и материалов проверок Банк России при необходимости направляет в РКЦ предписание с требованием о проведении внутреннего контроля в соответствии с действующими нормативными актами. В случае невыполнения в установленный срок требования-предписания об устранении нарушений Банк России вправе применить соответствующие санкции, в порядке установленном действующим банковским законодательством.

Банк России издаёт указания по регламентации операций, устанавливающие конкретный порядок организации внутреннего контроля на соответствующих финансово-денежных рынках.

Внутренняя проверка характеризуется спецификой проверяемых объектов и предметов. Для их исследования используют совокупность методов, образующих её методологию.

В практической деятельности службы внутреннего контроля РКЦ общенаучные методы анализа используются так же, как и при решении теоретических проблем. Различными будут только условия их использования, задачи, цели и объекты.

Другие материалы:

Кредитный договор. Порядок предоставления кредита
Преобладающее значение для клиента и банка имеет первая стадия подготовки и заключения кредитного договора. Остальные стадии вытекают из условий кредитного договора и требуют от сторон аккуратного исполнения его. Первым этапом в совершении ими кредитной сделки являются переговоры о кредите и оформ ...

Тенденции развития российского валютного рынка
Российская статистика валютных операций имеет определенную специфику в методологии расчета показателей, характеризующих объем и структуру рынка. Возможность корректно сопоставлять данные о валютных рынках различных стран появляется 1 раз в 3 года, когда Bank for International Settlement (далее — B ...

Валютное регулирование, его направления и принципы
Экономические отношения, связанные с функционированием валютной системы, регулируются государством с помощью валютной политики. Под валютной политикой понимают систему стратегических направлений государственного регулирования в области международных финансово-кредитных отношений, целью которого яв ...