Предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путём

Страница 2

Сотрудники РКЦ направляют сообщения об отклонениях от стандартной практики проведения операций руководителю службы внутреннего контроля, с указанием фамилии, имени и отчества сотрудника, занимаемой должности и подразделения, в котором он работает, реквизитов клиента, фактов, вызвавших подозрение, даты составления и подписи составителя. Служба внутреннего контроля несёт ответственность за дальнейшую проверку поступивших сведений. Направление сообщения об отклонениях от стандартной практики проведения операций не обязательно влечёт за собой отказ от проведения данных операций.

Служба внутреннего контроля РКЦ совместно руководством соответствующих подразделений РКЦ обеспечивает контроль за соблюдением сотрудниками требований о предотвращении легализации средств, полученных незаконным путём, и в случае выявления нарушений и правонарушений принимает меры для защиты интересов клиентов и наказания нарушителей.

09.08.2004 г. Банк России выпустил документ оперативного характера - № 1486-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма программ его осуществления в кредитных организациях», в котором обязал, в частности, ввести должность сотрудника, ответственного за попыткам отмывания через банк преступно нажитых доходов, такой сотрудник должен быть подотчетен только руководителю банка. Всем банковским организациям рекомендовано создавать специальные подразделения под руководством указанного ответственного сотрудника.

РКЦ обязан представлять отчёты о состоянии внутреннего контроля в Банк России один раз в год в составе своего годового отчёта по форме, представленной в Приложении 1 данной работы. При необходимости Банк России может запрашивать у РКЦ отчёт о состоянии внутреннего контроля за определённый период его деятельности, а также любую другую информацию по вопросам компетенции службы внутреннего контроля.

Отчёт РКЦ о состоянии внутреннего контроля включает в себя информацию о контроле за деятельностью территориальных подразделений.

Банк России вправе проводить проверки состояния внутреннего контроля и работы службы контроля.

По результатам анализа отчётности и материалов проверок Банк России при необходимости направляет в РКЦ предписание с требованием о проведении внутреннего контроля в соответствии с действующими нормативными актами. В случае невыполнения в установленный срок требования-предписания об устранении нарушений Банк России вправе применить соответствующие санкции, в порядке установленном действующим банковским законодательством.

Банк России издаёт указания по регламентации операций, устанавливающие конкретный порядок организации внутреннего контроля на соответствующих финансово-денежных рынках.

Внутренняя проверка характеризуется спецификой проверяемых объектов и предметов. Для их исследования используют совокупность методов, образующих её методологию.

В практической деятельности службы внутреннего контроля РКЦ общенаучные методы анализа используются так же, как и при решении теоретических проблем. Различными будут только условия их использования, задачи, цели и объекты.

Другие материалы:

Функции Центрального банка
Центральный банк России – главный координирующий и регулирующий орган кредитной системы. Он обладает исключительным монопольным правом выпуска денег в обращение. Выпуск денег в обращение состоит из нескольких этапов. Сначала составляется прогноз потребности в наличной денежной массе для бесперебой ...

Проблемы управления кредитным риском в банковском секторе экономики России
Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации. Из-за потенциально опасных для к ...

История развития страхового мошенничества в России
В годы существования Госстраха СССР случаи мошенничества были единичны и сводились в основном к инсценировкам кражи застрахованных автомобилей и мошенничеству с застрахованным урожаем и колхозным имуществом. Трудная жизнь колхозников вынуждала забивать застрахованных животных (коров, овец, лошаде ...