Предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путём
Страница 1

Банки » Организация внутреннего контроля в РКЦ Центрального Банка » Предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путём

При проведении операций в РКЦ должны предприниматься меры по предупреждению легализации средств, полученных незаконным путём.

Нарушением этого требования со стороны сотрудников РКЦ, проводящих операции, является:

· неполная или заведомо ложная идентификация партнёров, клиентов и иных участников операции до её осуществления;

· осуществление или содействие осуществлению операции в случаях, когда сотрудник знает, подозревает, или имеет основания подозревать, что денежные средства или иное имущество, вовлечённые в операцию, были получены незаконным путём;

· уклонение, прямое или косвенное противодействие изучению службой внутреннего контроля деталей операций, которые могут быть направлены на легализацию средств, полученных незаконным путём;

· сокрытие или перевод незаконно полученных средств;

· приобретение, владение или использование незаконно полученных средств;

· не раскрытие сведений или подозрений о возможной легализации незаконных средств.

Сотрудники подразделений РКЦ при осуществлении операций обязаны информировать службу внутреннего контроля о любых отклонениях от стандартной практики проведения операций, в частности:

· отсутствии экономического обоснования или видимого смысла операции;

· нестандартных или необычно сложных инструкциях по расчётам и инвестициям, по операциям, отличающихся от обычной практики, используемой конкретным клиентом, или обычной практики;

· безосновательной поспешности в проведении операции;

· предложение необычно высокой комиссии по операции или требование провести её по ценам, явно отличным от рыночных;

· заметном увеличении объёмов или частоты операций клиента, как суммарных, так и по отдельным операциям;

· регулярном дефиците или регулярном притоке денежных средств при расчётах по срочным операциям;

· внесении в ранее согласованный вариант проведения операции непосредственно перед её началом изменений, особенно касающихся денежных средств или иного имущества, включённых в операцию;

· любых иных отклонениях от обычной практики проведения операций.

Сотрудники РКЦ при осуществлении операций с целью противодействия легализации доходов, полученных незаконным путём, обязаны обращать особое внимание и своевременно информировать руководителя службы внутреннего контроля о следующих операциях:

1. купля/продажа, а также иные сделки с ценными бумагами с оплатой в наличной форме;

2. одновременное выставление поручений на покупку и продажу ценных бумаг по ценам, имеющим заметное отклонение от текущих цен по аналогичным сделкам;

3. осуществление операций, при которых один и тот же финансовый инструмент многократно продаётся и затем выкупается в сделках с одной и той же стороной;

4. проведение операций с ценными бумагами на предъявителя, не размещенными в депозитариях;

5. помещение ценных бумаг на хранение при наличии обстоятельств, свидетельствующих об отсутствии связи этих операций с деятельностью клиента, его доходами и имущественном положении;

6. иные отклонения от обычной практики.

Руководителем службы внутреннего контроля должен быть разработан, а руководителем РКЦ утверждён, стандартный порядок направления сообщений об отклонениях от стандартной практики проведения операций.

Страницы: 1 2 3

Другие материалы:

Государственный кредит
Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, кредитополучателем - государство в лице его органов (министерства финанс ...

Анализ состава, структуры и динамики доходов банка
С целью анализа состава, структуры и динамики доходов банка составим таблицу 2.1.1 и на основании ее данных определим место процентных и непроцентных доходов в их общей сумме, а также удельный вес основных видов непроцентных доходов в их общей сумме. Также изучим изменение состава и структуры дохо ...

Общая характеристика облигация
Еще одним важным объектом торговли на рынке ценных бумаг являются облигации. Облигация - ценная бумага, удостоверяющая отношения займа между ее владельцем (кредитором) и лицом, выпустившим ее (заемщиком). Действующая ст.816 Гражданского кодекса определяет облигацию как "эмиссионную ценную ...

Разделы сайта

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.alivebank.ru