Организация процесса кредитования ссудозаемщика
Страница 2

Банки » Организация кредитной работы в банках » Организация процесса кредитования ссудозаемщика

Платежеспособность заемщика позволяет взять кредит в сумме 500 000 рублей.

Для обеспечения возврата кредита такой же платежеспособностью должны обладать так же поручители. Кроме того, значительное влияние оказывает кредитная история клиента (как протекали взаимоотношения с банком по другим уже погашенным кредитам).

Процедура определения платежеспособности юридических лиц гораздо сложнее, причем проведение финансового анализа юридических лиц осложняется неудовлетворительным финансовым положением многих предприятий.

Однако разработаны методики применяемые в том числе и Липецким отделением №8593 СБ РФ. Основанием для проведения расчета платежеспособности служит финансовая документация заемщика за последних четыре отчетных периода, включая годовой баланс. Данные финансовой отчетности группируются по основным показателям, как актива баланса, так и пассива.

Для определения платежеспособности заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков. Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита.

Процедура определения платежеспособности делится на три этапа:

оценка финансового состояния заемщика;

качественный анализ заемщика;

определение рейтинга заемщика, или класса платежеспособности.

Оценка финансового состояния заемщика производится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения. С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оценочных показателей:

коэффициенты ликвидности;

коэффициент соотношения собственных и заемных средств;

показатели оборачиваемости и рентабельности.

Коэффициенты ликвидности характеризуют обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств.

К ним относятся:

коэффициент абсолютной ликвидности (К 1);

промежуточный коэффициент покрытия (К 2);

коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия).

Далее определяется коэффициент соотношения собственных и заемных средств К4 и является одной из характеристик финансовой устойчивости предприятия.

Следующая группа показателей – показатели оборачиваемости и рентабельности. Оборачиваемость разных элементов оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитывается в днях исходя из объема дневных продаж (однодневной выручки от реализации).

Рассчитываются показатели оборачиваемость оборотных активов, дебиторской задолженности и запасов:

Аналогично при необходимости могут быть рассчитаны показатели оборачиваемости других элементов оборотных активов (готовой продукции, незавершенного производства, сырья и материалов) и кредиторской задолженности.

Показатели рентабельности определяются в процентах или долях.

Рассчитываются: рентабельность продукции (или рентабельность продаж К5), рентабельность вложений в предприятие.

Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, К3, К4 и К5, они проведены в скобках выше по тексту. Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти показателям.

Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении заемщику категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами.

Формула расчета суммы баллов S имеет вид:

Страницы: 1 2 3

Другие материалы:

Перспективы развития банковской системы Республики Беларусь
Развитие банковской системы Республики Беларусь обусловлено пристальным вниманием к этому сектору кредитной системы государства и Национального банка Республики Беларусь. В «Программе развития банковского сектора экономики и основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2 ...

Разработка мероприятий по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка
Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществле ...

Проблемы рынка производных инструментов и пути их решения
производный ценный бумага инструмент В последние годы российский рынок производных финансовых инструментов бурно развивается. Но современный отечественный срочный рынок далек от совершенства, и его стремительный рост повлек за собой возникновение острых проблем, волнующих инвесторов. Одна из про ...

Разделы сайта

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.alivebank.ru