Организация процесса кредитования ссудозаемщика
Страница 2

Банки » Организация кредитной работы в банках » Организация процесса кредитования ссудозаемщика

Платежеспособность заемщика позволяет взять кредит в сумме 500 000 рублей.

Для обеспечения возврата кредита такой же платежеспособностью должны обладать так же поручители. Кроме того, значительное влияние оказывает кредитная история клиента (как протекали взаимоотношения с банком по другим уже погашенным кредитам).

Процедура определения платежеспособности юридических лиц гораздо сложнее, причем проведение финансового анализа юридических лиц осложняется неудовлетворительным финансовым положением многих предприятий.

Однако разработаны методики применяемые в том числе и Липецким отделением №8593 СБ РФ. Основанием для проведения расчета платежеспособности служит финансовая документация заемщика за последних четыре отчетных периода, включая годовой баланс. Данные финансовой отчетности группируются по основным показателям, как актива баланса, так и пассива.

Для определения платежеспособности заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков. Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита.

Процедура определения платежеспособности делится на три этапа:

оценка финансового состояния заемщика;

качественный анализ заемщика;

определение рейтинга заемщика, или класса платежеспособности.

Оценка финансового состояния заемщика производится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения. С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оценочных показателей:

коэффициенты ликвидности;

коэффициент соотношения собственных и заемных средств;

показатели оборачиваемости и рентабельности.

Коэффициенты ликвидности характеризуют обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств.

К ним относятся:

коэффициент абсолютной ликвидности (К 1);

промежуточный коэффициент покрытия (К 2);

коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия).

Далее определяется коэффициент соотношения собственных и заемных средств К4 и является одной из характеристик финансовой устойчивости предприятия.

Следующая группа показателей – показатели оборачиваемости и рентабельности. Оборачиваемость разных элементов оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитывается в днях исходя из объема дневных продаж (однодневной выручки от реализации).

Рассчитываются показатели оборачиваемость оборотных активов, дебиторской задолженности и запасов:

Аналогично при необходимости могут быть рассчитаны показатели оборачиваемости других элементов оборотных активов (готовой продукции, незавершенного производства, сырья и материалов) и кредиторской задолженности.

Показатели рентабельности определяются в процентах или долях.

Рассчитываются: рентабельность продукции (или рентабельность продаж К5), рентабельность вложений в предприятие.

Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, К3, К4 и К5, они проведены в скобках выше по тексту. Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти показателям.

Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении заемщику категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами.

Формула расчета суммы баллов S имеет вид:

Страницы: 1 2 3

Другие материалы:

Проблемы и перспективы развития банковской системы РФ
Современная банковская индустрия России представляет собой мощную народнохозяйственную отрасль по оказанию широкого спектра разнообразных услуг: от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инс ...

Направления валютного регулирования в будущем: мнения и прогнозы
В настоящее время идет активная подготовка нового закона о валютном регулировании. Речь идет о либерализации системы валютного контроля вплоть до полного отказа от нее (правда в далекой перспективе). Минфин и ЦБ выступают за постепенное снятие валютных ограничений, Минэкономразвития — за более быс ...

Понятия потребительского кредита и его роль в экономике
Кредит выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна ...

Разделы сайта

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.alivebank.ru