Понятие банковской ликвидности

Страница 3

Немаловажное значение для поддержания ликвидности на должном уровне играет имидж банка. Банк с положительной репутацией имеет преимущества перед другими банками при формировании ресурсной базы: ему в большей степени доверяют свои средства вкладчики, ниже вероятность незапланированного изъятия привлеченных средств, проще вести поиск ресурсов на межбанковском рынке для устранения краткосрочного недостатка ликвидных средств.

Во многом степень ликвидности банка зависит от качества менеджмента. Причем важную роль играет как уровень организации, управления ликвидностью, так и система управления деятельностью банка в целом.

Состояние ликвидности банка зависит, как отмечалось ранее, не только от внутренних, но и от ряда внешних факторов, основными из которых являются:

· общая экономическая и политическая обстановка в стране;

· степень развития рынка ценных бумаг и межбанковского рынка;

· организация системы рефинансирования;

· эффективность надзорных функций центрального банка.

Для оценки ликвидности коммерческих банков центральные банки устанавливают для коммерческих банков ряд нормативных показателей, обязательных к исполнению. В мировой банковской практике существуют различные модификации показателей ликвидности, но, как правило, все нормы обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пассивов или, наоборот, пассивов к активам.

Для коммерческих банков Республики Беларусь Национальным банком установлены следующие нормативы ликвидности:

· мгновенная ликвидность;

· текущая ликвидность;

· краткосрочная ликвидность;

· минимальное соотношение высоколиквидных и суммарных активов;

Мгновенная ликвидность показывает, какова способность банка исполнить первоочередные обязательства за счет абсолютно ликвидных активов – средств в кассах банка на корреспондентских счетах и др. Первоочередные обязательства существуют у банка по привлеченным до востребования средствам банков, юридических и физических лиц, а так же по ресурсам, сроки возврата которых уже наступили.

Текущая ликвидность характеризует способность банка исполнить свои обязательства не только на текущий момент, но и на ближайшую перспективу – до одного месяца.

Краткосрочная ликвидность характеризует степень сбалансированности активов и пассивов банка по суммам и срокам в пределах одного года. При расчете данного норматива не только происходит сопоставление сроков возврата активов со сроками исполнения обязательств, но и делается оценка активов до востребования с учетом процента их ликвидности и пассивов до востребования – с учетом риска их одновременного снятия.

Соотношение высоколиквидных и суммарных активов определяет черту, в пределах которой банк способен обеспечить себе уровень доходности при должном уровне ликвидности. Рекомендуемое Национальным банком минимально допустимое значение данного показателя – не менее 20 %, но не следует однозначно положительно расценивать его существенное превышение, поскольку это в основном обуславливается необоснованным завышением доли высоколиквидных активов в ущерб доходности.

Наряду с понятием “ликвидность” существует понятие “платежеспособность” банка. Следует различать эти два термина. Понятие “платежеспособность банка” несколько шире и трактуется как способность банка в должные сроки и в полной сумме выполнять свои обязательства не только перед кредиторами и вкладчиками, но и перед акционерами, центральным банком, государством в лице финансовых органов, то есть способность своевременно и полно производить платежи, в том числе в бюджет и различные внебюджетные фонды, страховые организации, бесперебойно выдавать денежные средства клиентам, возвращать позаимствованные ресурсы другим банкам, обеспечивать дивиденды по паям и акциям, выплачивать заработную плату своим работникам и т.д. Ликвидность банка выступает как необходимое и обязательное условие его платежеспособности. Однако, возможность осуществления всех перечисленных выше платежей обусловлена не только наличием у банка ликвидных и быстрореализуемых активов но и собственных средств. Платежеспособным считается банк, у которого активы превышают обязательства, поэтому на платежеспособность банка решающее влияние оказывает собственный капитал. Платежеспособность банка можно рассматривать как адекватность структуры активов величине собственного капитала банка.

Другие материалы:

Новые направления потребительского кредитования в современных условиях
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Потребительский к ...

Процент по банковским кредитам
Процент по банковским кредитам - плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя за пользование заемными средствами (кредитом). Выдача кредитов - это финансовая операция, которая предусматривает предоставление в долг некоторой суммы денег (Ао) с условием, что через установленное время к ...

Перспективы правового развития потребительского кредитования
В настоящее время идет разработка и подготовка к внесению на рассмотрение в Государственную Думу законопроекта «О потребительском кредитовании», имеющего основной своей целью систематизацию и обновление правового регулирования на данном сегменте рынка банковских услуг. В 2007 году были предпринят ...