Причины возникновения и условия функционирования кредитных отношений

Страница 1

О б щ е э к о н о м и ч е с к и е п р и ч и н ы возникновения кредита как особой формы стоимостных отношений связаны со спецификой формирования и функционирования товарного производства.

Кредит появился на ранних этапах развития человеческой цивилизации. Предпосылки для его развития были созданы в результате имущественного расслоения общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первоначально кредит возник как случайное явление, его предоставление и возврат осуществлялись в натуральной форме (зерно, скот и т.д.). С развитием обмена появились его ранние денежные формы, в частности, ростовщический кредит, где в качестве заемщиков выступали рабовладельцы, позднее ― феодальная знать, мелкие ремесленники и крестьяне, использовавшие полученные в долг средства в основном на личное потребление. Таким образом, на данной стадии становления товарных отношений преобладало непроизводительное использование кредита, который лишь изредка включался в кругооборот средств мелких товаропроизводителей. Далее, по мере развития товарного производства сфера функционирования кредита расширялась, он стал обслуживать движение промышленного и торгового капитала. Необходимость в кредите постепенно приобрела устойчивый характер — кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками воспроизводства, опосредствовать экономические и социальные процессы в обществе. Так, товаропроизводители при обменных операциях предоставляют друг другу отсрочку платежа за проданные товары, функционируют банки и другие виды кредитных организаций, оказывающие кредитные услуги хозяйствующим субъектам и населению, государство прибегает к заимствованиям для финансирования своих расходов. В современных условиях кредит является неотъемлемым элементом рыночного хозяйства и играет важнейшую роль в развитии экономики и общества.

Н е п о с р е д с т в е н н ы е п р и ч и н ы существования кредита обусловлены закономерностями движения стоимости в воспроизводственном процессе товарного хозяйства.

Это движение воплощается, прежде всего, в кругообороте и обороте капиталов (основных и оборотных средств) хозяйствующих субъектов. Капитал в процессе воспроизводства одновременно существует в различных функциональных формах, а движение капитала представляет собой его последовательный переход из одной функциональной формы в другую (например, из товарной в денежную и наоборот). Так, для возобновления процесса производства произведенный продукт должен быть реализован, а полученные денежные средства использованы для пополнения амортизационного фонда, закупки сырья и материалов, выплаты заработной платы работникам и т.п. Необходимым условием осуществления товарного производства является его непрерывность. Однако смена одной функциональной формы продукта на другую нередко наталкивается на препятствия объективного характера, затрудняющие обмен. В результате образуются разрывы во времени между актами купли и продажи товаров и услуг, которые вынуждают продавцов и покупателей вступать в кредитные отношения.

Таким образом, кредит возникает в сфере обмена, а экономической основой его функционирования является движение стоимости в воспроизводственном процессе. Кругообороту и обороту капитала при товарном производстве присущи определенные закономерности, которые создают возможность появления кредитных отношений. К таким закономерностям относится неравномерность движения основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, обусловленная особенностями организации развитого товарного хозяйства.

Неравномерность движения основных средств связана с тем, что в процессе амортизации основные фонды переносят свою стоимость на произведенную продукцию постепенно, в то время как их обновление обычно требует крупных единовременных затрат. Причем нередко необходимость в таких затратах возникает задолго до полной амортизации основных фондов вследствие их морального устаревания. Таким образом, у предприятий в процессе производства может образовываться как временный избыток средств, которые накапливаются в процессе амортизации, так и потребность в дополнительных ресурсах на цели технического перевооружения и производственного строительства в случае недостаточности собственных накоплений.

Неравномерность движения оборотных средств обусловлена особенностями индивидуальных кругооборотов капиталов хозяйствующих субъектов, различием в продолжительности их производственных процессов. Ежедневная потребность в оборотных средствах, как и их фактическое наличие на каждую конкретную дату зависят от множества факторов, специфичных для конкретного предприятия: сезонности производства, характера производимой продукции и потребляемого сырья, периодичности выплаты заработной платы и т.д. В результате реализация товаров и осуществление затрат оборотного капитала на цели возобновления производства у предприятий практически никогда не совпадают во времени.

Другие материалы:

Понятие страхования ответственности
Страхование ответственности представляет собой само­стоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страховате­ля по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности ил ...

Финансовые компании
Финансовые компании относятся также к разряду финансовых посредников. Финансовые компании привлекают средства путем депозитных операций, выпуска краткосрочных векселей, акций и облигаций или заимствуя средства у банков. Они располагают также денежными и материальными взносами учредителей, доходами ...

Кредитный риск: его факторы, виды и специфика управления ими
Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее раскованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом бан ...