Особенности безналичных расчетов населения

Страница 1

Действующим законодательством установлен единообразный порядок проведения безналичных расчетов для юридических и физических лиц – последние могут совершать платежи с использованием таких же платежных инструкций, как и юридические лица. Однако организация безналичных расчетов населения имеет некоторую специфику, которая заключается в порядке оформления и сдачи платежной инструкции в банк, а также в возможности совершения некоторых платежей при отсутствии банковского счета.

Отношения банков с физическими лицами в процессе проведения безналичных расчетов регулируются по большей части заключаемыми между ними договорами. Платежи осуществляются банками с согласия физических лиц в пределах имеющихся на их счетах средств или, в отдельных случаях, за счет кредита банка или наличных денег, внесенных в кассу банка. Наибольшее распространение в современных условиях Республики Беларусь получили безналичные расчеты населения платежными поручениями, чеками и с использованием банковских пластиковых карточек.

Р а с ч е т ы п л а т е ж н ы м и п о р у ч е н и я м и применяются физическими лицами при перечислении подоходного налога в бюджет, оплате коммунальных услуг, купленных товаров и других платежах. Для осуществления международных банковских переводов и внутренних банковских переводов в иностранной валюте население может использовать только платежные поручения.

Для проведения платежа физическое лицо оформляет платежное поручение установленной формы, заполняя обязательные реквизиты, состав которых отличается от реквизитов юридических лиц. Оформленное платежное поручение заверяется подписью плательщика, срок его действия составляет 10 дней, не считая дня выписки. Физическое лицо представляет платежное поручение в банк вместе с паспортом или заменяющим его документом. Работник банка, проверив правильность оформления представленного расчетного документа и достоверность подписи владельца счета, списывает указанную сумму со счета плательщика и перечисляет ее на счет получателя.

Физические лица могут осуществлять переводы с использованием платежных поручений и платежных требований-поручений без открытия счета, то есть за счет наличных денежных средств, внесенных плательщиком в кассу банка-отправителя. Однако выплата переведенных посредством кредитового перевода денежных средств может производиться без открытия счета, из кассы банка-получателя, только физическому лицу.

Платежные поручения применяются также для перевода в безналичном порядке предприятиями и организациями денежных средств в пользу физических лиц. В частности, совершение операций по безналичному перечислению заработной платы, пенсий, стипендий и других денежных доходов на текущие счета граждан с использованием платежных поручений осуществляется на основании договоров, заключаемых между предприятиями (организациями) и банками.

Если предприятие (организация) осуществляет безналичное перечисление денежных доходов на текущие счета нескольких физических лиц одновременно, оформляется платежное поручение на перевод общей суммы. К нему прилагается список граждан, которым переводятся денежные средства.

Р а с ч е т ы ч е к а м и включают использование населением для платежей чеков из чековых книжек или расчетных чеков.

Расчеты чеками из чековых книжек физических лиц. Для получения чековой книжки необходимо представить в банк заявление - обязательство установленного для этой категории клиентов образца, а также паспорт или заменяющий его документ. Чековая книжка выдается при наличии необходимых средств на текущем счете клиента, либо после внесения в банк требуемой суммы в наличной форме, либо за счет кредита. При этом денежные средства, на сумму которых выдается чековая книжка, депонируется банком на счете специального режима. Банковский работник оформляет чековую книжку, заполняя обязательные реквизиты, и выдает ее клиенту под расписку на заявлении-обязательстве. Депонированную на счете специального режима сумму при необходимости можно уменьшить, для этого физическое лицо должно представить в банк заявление на уменьшение суммы депонированных средств. После получения соответствующего разрешения руководителя банка в реквизиты чековой книжки вносятся необходимые изменения, а сумма уменьшения выплачивается клиенту. Следует отметить, что получить чековую книжку или распоряжаться остатком неиспользованных чеков уже полученной чековой книжки может на основании доверенности полномочный представитель физического лица.

Оплата населением товаров чеками, прием и оплата чеков из чековых книжек физических лиц банками происходит в основном аналогично операциям с чеками юридических лиц.

По окончании срока действия чековой книжки физическое лицо сдает ее в свой банк, а если не все средства из депонированной суммы были израсходованы, ¾ представляет заявление в произвольной форме о возврате неиспользованного остатка. В случае, когда у клиента закончился срок действия чековой книжки, и при этом остались неиспользованные депонированные средства, банк обязан в течение месяца известить об этом владельца книжки. Если по окончании шести месяцев после извещения физического лица неиспользованный остаток средств остался невостребованным, банк может перечислить его в депозит нотариуса или суда либо учтен на соответствующем балансовом счете по учету расчетов с прочими кредиторами. После истечения установленного срока давности невостребованные средства клиента с этого счета относятся на доходы банка.

Другие материалы:

Уступка требований и передача права собственности
В практике некоторых стран рыночной экономики в качестве форм обеспечения возвратности кредита наиболее часто применяются уступка (цессия) требований и передача права собственности. Уступка (цессия) требования - это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую ...

Перспективы развития банковской системы Республики Беларусь
Развитие банковской системы Республики Беларусь обусловлено пристальным вниманием к этому сектору кредитной системы государства и Национального банка Республики Беларусь. В «Программе развития банковского сектора экономики и основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2 ...

Деятельность АКБ «Московский Индустриальный Банк» под влиянием банковского кризиса 1998 года
В отчетном 1998 году на деятельность банковской системы России сильное влияние оказал финансовый кризис, остро проявившийся во второй половине года, вследствие чего прекратили существовать или испытывали серьезные финансовые затруднения крупнейшие российские банки. В этой сложной ситуации АКБ «Мос ...