Особенности современной системы кредитования

Страница 4

Таким образом, в современной практике банки самостоятельно разрабатывают Правила кредитования своих клиентов, формируют кредитный комитет и определяют порядок выдачи кредитов.

Все документы, предоставленные клиентом-заемщиком, в том числе ответы на запросы банка и документы, подтверждающие перечисление средств по кредиту, помещаются в досье клиента. В досье помещаются также кредитный договор и сопутствующие ему договоры.

Досье хранится не менее 5 лет с момента погашения кредита, после чего передается в архив.

Оформление документов по операциям, связанным с выдачей и погашением кредита, осуществляется с учетом требований п.1.9.2. Правил ведения бухгалтерского учета № 302-П. Документы по кредитам, выданным индивидуальным заемщикам, должны храниться в отдельных сшивах (папках) в соответствии с п. 4.3 раздела 4 части 3 Правил № 302-П [5].

Кредиты в иностранной валюте выдаются юридическим и физическим лицам в безналичном порядке в соответствии с валютным законодательством; в российских рублях — юридическим лицам в безналичном порядке, физическим лицам — в безналичном порядке или наличными. Погашение производится в аналогичном порядке.

При этом следует учесть, что средства в иностранной валюте, перечисляемые заемщику — юридическому лицу, в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 29 июня 1992 г. № 7, должны быть сначала зачислены на транзитный валютный счет, но не подлежат обязательной продаже [6].

В случае изменения срока договора в соответствии с Правилами № 302-П новый срок кредита исчисляется от первоначальной даты. Так, при пролонгации новый срок определяется как первоначальная длительность договора в днях, плюс количество дней пролонгации. В случае если кредит по новому сроку должен отражаться на ином балансовом счете, чем отражался до пролонгации, то остаток задолженности переносится с лицевого счета на балансовом счете с ранее установленным сроком на лицевой счет на балансовом счете с новым сроком.

Одной из основных задач банка является обеспечение возвратности кредитов. Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором [3,с.33].

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

Кредитная организация обязана предпринять все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для взыскания задолженности.

Кредитная организация вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении должников, не исполняющих свои обязательства по погашению задолженности, в установленном федеральными законами порядке.

Таблица 1. Макроэкономические показатели деятельности коммерческих банков в сфере банковского кредитования

Другие материалы:

Принципы управления организации
Для эффективной защиты сотрудников предприятия предлагает услуги по обязательному и добровольному медицинскому страхованию. По обязательному медицинскому страхованию, за счет средств отчисляемых на Единый социальный налог, мы предоставляем следующие услуги: - лечение в любом лечебном учреждении ...

Понятие и классификация опционов
Опционный контракт - это договор, в соответствии с которым одна из его сторон, называемая владельцем (или покупателем), получает право купить (продать) какой-либо актив по установленной цене (цене исполнения) до определённой в будущем даты или на эту дату у другой его стороны, называемой подписчик ...

Экономическая сущность банковского кредитования
В рыночной экономике кредитные отношения реализуются путем деятельности независимых конкурирующих между собой коммерческих кредитных учреждений, существование которых прямо зависит от кредитоспособности их клиентов. Важным стимулом для банков является конкурентная борьба за привлечение кредитных с ...