Анализ финансовых результатов
Страница 1

Доходы банка увеличились почти на 170 млн. руб. (таблица 1), наибольший удельный вес занимают процентные доходы 89%. Темп роста процентных доходов больше темпа роста процентных расходов 172% и 121% соответственно. Это положительная тенденция. Наибольший удельный вес в процентных доходах занимают доходы от ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям), они составляют 99,1% и увеличились на 170 млн. руб. Наибольший удельный вес в процентных расходах это расходы по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций), они составляют 99,2% и увеличились на 20 млн. руб. Поскольку темп роста процентных доходов превышает темп роста процентных расходов на 57% это положительная тенденция.

На положительный рост доходов банка повлияло увеличение комиссионных доходов на 5,2 млн. руб., они составляют почти 10% от всех доходов. Так же наблюдается рост операционных доходов на 22 460 тыс.руб. (6,5% от всех доходов). Положительную динамику в отчетном периоде показал доход от операций с иностранной валютой, он вырос на 4,9 млн. руб. и переоценка иностранной валюты, она составила 1,2 млн. руб.

Отрицательно на доходность банка повлиял рост операционных расходов (на 109 407 тыс. руб.), однако, темп роста операционных доходов выше темпа роста операционных расходов почти в 3 раза, это положительная тенденция. Она говорит о том, что в отчетном периоде возросли проценты комиссии по услугам и корреспондентским отношениям. Увеличение операционных расходов на 109,4 млн.руб. говорит об увеличении привлеченных средств, а так же об ухудшении конъюнктуры рынка.

Отрицательная динамика на фондовом рынке в отчетном периоде привела к ухудшению доходности от операций с ценными бумагами на 23,4 млн. руб., что негативно отразилось на финансовом результате банка.

Чистая прибыль сократилась на 4,4 млн. руб., это негативный фактор и говорит о неэффективной работе банка.

Таблица 5. Анализ процентных доходов

Показатели

01.01.2008

01.01.2009

Отклонение

1. Процентный доход

227 338

391 979

164 641

2. Чистая ссудная задолженность

1 050 664

907 569

-143 095

3. Средняя ставка процентов по выданным ссудам, %

21,6376

43,1900

21,552

ПД=ЧСЗ*ССП

ПД=1 050 664 * 0,2164 = 227 363,68

ПД (ЧСЗ) = 907 569 * 0,2164 = 196 397,93

ПД (ССП) = 907 569 * 0,4319 = 391 979,05

Δ1 = 196 397,93 - 227 363,68 = -30 965,75

Δ2 = 391 979,05 - 196 397,93 = 195 581,12

Процентные доходы в динамике увеличиваются на 164,6 млн.руб., при этом чистая ссудная задолженность уменьшилась на 143 млн.руб., так же увеличилась средняя ставка процентов по выданным ссудам в 2 раза. Данная ситуация связана с ограничением ресурсных значений и необходимостью, в виду этого, роста процентной ставки.

Положительное влияние на рост процентных доходов оказало повышение процентной ставки на 21%, т.е. 195,6 млн.руб. Отрицательное влияние оказала чистая ссудная задолженность -30,9 млн.руб.

Отрицательное влияние связано с рядом факторов:

1) с ужесточением дискретных показателей к заемщикам;

2) с повышением процентной ставки и комиссионных сборов;

3) ухудшение экономической ситуации в стране, изменение ставки рефинансирования.

Таблица 6. Анализ процентных расходов

Показатели

01.01.2008

01.01.2009

Отклонение

1. Процентные расходы

95 811

115 907

20 096

2. Средства клиентов

1 092 160

1 122 064

29 904

3. Средняя процентная ставка, выплаченная банком, %

8,773

10,330

1,557

Страницы: 1 2

Другие материалы:

Система управления кредитным риском
Обзор функции по управлению кредитными рисками производится по следующему плану: 1. Управление кредитным портфелем. Банковские контролеры уделяют огромное внимание официальной политике, составленной Советом директоров и скрупулезно внедряемой менеджерами. Это особенно касается кредитной функции ...

Выводы
Лизинг - это весь комплекс возникающих имущественных отношений, связанных с передачей имущества во временное пользование на основе его приобретения и последующей сдачи его в аренду; 2. финансовые преимущества лизинга справедливы как в долгосрочном, так и в краткосрочном периоде; 3. организация ...

Банковские объединения, их формы
В современных условиях характерным для банков (национальных, международных) является процесс концентрации и централизации банковского капитала и создание банковских групп, объединений Концентрация банковского капитала выражается в увеличении общей суммы банковских ресурсов и ресурсов, приходящихся ...

Разделы сайта

Copyright © 2024 - All Rights Reserved - www.alivebank.ru