Основные положения методики расчета нетто - и брутто-ставки по страхованию на дожитие и на случай смерти

Страница 1

Тарифные ставки рассчитываются для различных способов уплаты страховой премии по страхованию жизни.

Страховая премия может уплачиваться единовременно или путем внесения страховых взносов с определенной договором страхования жизни периодичностью (один раз в год ежеквартально или ежемесячно в течение установленного периода времени либо всего срока страхования).

С позиций концентрации денежных ресурсов, продолжительности и эффективности инвестирования страховых резервов, увеличения дохода для страховщика значительно выгоднее единовременная уплата страховой премии.

Кроме того, единовременная уплата страхователем страховой премии более надежна для страховщика, так как какие-либо непредвиденные обстоятельства в жизни или деятельности страхователя в этом случае не отразятся на выполнении им этого обязательства перед страховщиком. Уменьшаются также расходы на сбор, учет страховой премии, банковские операции с денежными средствами страховой организации.

Для большинства страхователей, наоборот, предпочтительнее уплата страховой премии частями (взносами) в течение длительного периода времени.

Поэтому обычно в правилах страхования жизни страховщики предусматривают различные способы уплаты страховой премии.

Рассчитаем сначала единовременную нетто-ставку для договоров страхования на дожитие. Через n лет страховщик должен иметь определенную величину фонда денежных средств (Bn) , сформированную за счет страховых взносов (страховой премии), уплачиваемых единовременно страхователями, и инвестиционного дохода.

Сумма фонда должна быть достаточной для выплаты страховой суммы S , всем дожившим до окончаний срока страхования.

Однако в начале страхования общая уплачиваемая страхователями сумма страховой нетто-премии может быть меньше, так как в течение n лет она будет возрастать (вместе с начисленным доходом за каждый год) ежегодно на i сложных процентов за счет инвестирования страховых резервов по страхованию жизни.

Поэтому современная стоимость (на начало страхования) требующегося фонда денежных средств (Ax) может быть рассчитана по формуле с использованием дисконтирующего множителя Vn:

Ax = Bn • Vn

Для того чтобы определить, какую сумму нетто-премии должен заплатить каждый страхователь, необходимо разделить Ax на количество вступивших в страхование лиц Lx .

Это и будет единовременная нетто-ставка (nEx) по страхованию на дожитие.

В результате преобразований формула для расчета единовременной нетто-ставки на дожитие с 1ед. страховой суммы(nEx) будет иметь следующий вид:

nEx =

Анализируя выведенную формулу, можно сделать вывод: чем длительнее срок страхования на дожитие, тем ниже нетто-ставка, так как увеличивается сумма учитываемого в расчете и снижающего нетто-ставку дохода от инвестируемых страховых резервов по страхованию жизни.

Проводя аналогичные рассуждения, рассчитаем единовременную нетто-ставку по страхованию на случай смерти.

Общая величина необходимого фонда денежных средств Вn для выплаты страховых сумм S по случаю смерти застрахованных лиц всем их выгодоприобретателям, начиная с первого и до последнего года страхования ,может рассчитываться по формуле:

где dх , dx +1 , dx +2, .dx + n -1 - число умирающих по срокам страхования в годах.

Окончательная рабочая формула для расчета единовременной нетто-ставки на случай смерти с 1ед. страховой суммы (nАх) с учётом дисконтирующего множителя и числа вступивших в страхование лиц будет иметь следующий вид:

Брутто-ставка (Тб) при страховании рассчитывается по формуле:

Другие материалы:

Банковские риски и методы страхования банковских операций
Вопрос об определении банковского риска является дискуссионным. Некоторые авторы не согласны с определением банковского риска, как возможных убытков банка и определяют риск как ситуацию принятия решения, характеризующиеся неопределенность информации, отсюда банковский риск - ситуация, порожденная ...

Сделки, совершаемые на товарной бирже
На бирже совершается два основных вида сделок: сделки на реальный товар и срочные (фьючерсные) сделки. Сделки на реальный товар завершаются переходом товара от продавца к покупателю, то есть сдачей-приемкой реального товара на одном из биржевых складов. Это означает, что продавец, продавший товар ...

Операции коммерческих банков по формированию ресурсов
Основная часть - за счет заемных средств. способы привлечения денежных ресурсов: привлечение средств клиентов во вклады – депозиты; выпуск банками собственных долговых обязательств; открытие и ведение текущих счетов с зачислением на них сумм, поступающих в адрес их владельцев. Ресурсы банков форм ...