Экономическая сущность факторинговых операций и их главные участники

Страница 2

Комплекс факторинговых услуг включает:

1. Финансирование поставок товаров.

2. Страхование кредитных рисков.

3. Учет состояние дебиторской задолженности и регулярное предоставление соответствующих отчетов клиенту.

4. Контроль за своевременностью оплаты и работа с дебиторами клиента.

Следует заметить, что факторинговые операции не осуществляются:

1. По долговым обязательствам частных лиц

2. По требованиям, которые выставляются бюджетным организациям;

3. По обязательствам предприятий и организаций, которые признаны неплатежеспособными.

4. По обязательствам филиалов и структурных подразделений предприятий и организаций.

Факторинговая услуга оформляется путем заключения соглашения между банком и клиентом, в котором должен быть отмечены следующие основные пункты:

1. Покупатели, требования которых будут переуступаться;

2. Контрольная сумма переуступаемых требований;

3. Предельная сумма аванса;

4. Процентная ставка за кредит;

5. Процент комиссионного сбора за обработку счетов-фактур;

6. Минимальная сумма комиссионного сбора, если требования поступили на меньшую сумму;

7. Дополнительные виды услуг, получаемые поставщиком;

8. Предельные суммы по операциям факторинга и метод их расчета;

9. Меры, принимаемые для получения платежа с необязательного плательщика;

10. Право регресса (право обратного требования к поставщику);

11. Сроки заявления претензий и жалоб на факторинговый отдел;

12. Ответственность сторон за нарушение условий договора;

13. Предельный срок платежа для покупателя;

14. Порядок завершения факторной сделки;

15. Условия расторжения договора;

16. Срок действия договора.

Доходы банка от осуществления факторинговой операции состоят из двух частей:

1. Комиссионные за услуги по обслуживанию долга (в размере 1-2% общей суммы приобретенных банком счетов);

2. Процент, начисленный на выданный клиенту аванс.

Осуществление факторинга является выгодным как для банков, так и для различных предприятий. Проведение факторинговых операций дает возможность банкам расширить спектр своих услуг и получить дополнительную прибыль. Для предприятий существуют следующие главные экономические преимущества факторинга как особой формы кредитования:

1. Увеличение ликвидности, рентабельности и прибыли;

2. Преобразование дебиторской задолженности в денежную наличность;

3. Возможность получать скидку за немедленную оплату счетов;

4. Независимость от соблюдения сроков платежей со стороны дебиторов;

5. Возможность расширения объемов оборота;

6. Повышение прибыльности;

7. Экономия собственного капитала;

8. Улучшение финансового планирования;

9. Уменьшение рисков неплатежей.

Таким образом, факторинговые операции занимаю значительное место в деятельности коммерческих банков, так как дают им возможность увеличить спектр своих услуг и получить дополнительный доход.

Другие материалы:

Рекомендации по совершенствованию системы оценки кредитоспособности клиентов в ОАО «Газпромбанк»
Система оценки кредитоспособности клиентов, принятая в «Газпромбанке», в целом соответствует стандартизированным подходам в области кредитования в прочих российских банках. Но, несмотря на достаточную разработанность и эффективность реализации данных мер, описанная во второй главе методика оценки ...

Перспективы развития банковских услуг
В современных условиях банки расширяют свою деятельность начиная новые или расширяя действующие сегменты услуг банковского рынка. Одной из важнейших задач является формирование среды добросовестной конкуренции деятельности банков. Состояние конкурентной среды на рынках банковских услуг призвано сп ...

Динамика депозитов, депозитных сертификатов и недепозитных ресурсов
Чтобы всесторонне оценить рынок привлеченных ресурсов от юридических лиц необходимо, прежде всего, проследить динамику различных форм привлечения, а также изучить их структуру. Таблица №1 Динамика привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц Вид валюты 2006 2007 2008 2009 ...