Классификация предприятий по степени риска возврата кредита

Страница 1

Наличие в методическом арсенале банков различных способов обеспечения возвратности кредита предполагает правильный с экономической точки зрения выбор одного из них в конкретной ситуации. Например, в банковской практике Германии в момент рассмотрения кредитной заявки осуществляют анализ положения конкретного заемщика на предмет риска выдаваемой ссуды. В качестве критериев риска используют два показателя:

1) финансового состояния заемщика;

2) качества имеющегося у него обеспечения кредита.

Финансовое состояние заемщика

в экономической жизни Германии определяется по уровню рентабельности и доле обеспеченности собственными средствами. В соответствие с этими критериями выделяют три группы предприятий с различной степенью риска несвоевременного возврата кредита. Это предприятия, имеющие:

а) безукоризненное финансовое состояние, т.е. солидную базу собственных средств и высокую норму рентабельности;

б) удовлетворительное финансовое состояние;

в) неудовлетворительное финансовое состояние, т.е. низкую долю собственных средств и низкий уровень рентабельности.

С точки зрения имеющегося у заемщика качества обеспечениявсе предприятия подразделяют на четыре группы риска. Это предприятия, имеющие:

а) безукоризненное обеспечение;

б) достаточную, но неблагоприятную структуру обеспечения;

в) трубнооцениваемое обеспечение;

г) недостаток обеспечения.

Поскольку для каждого предприятия-заемщика одновременно действуют оба фактора, чтобы сделать окончательный вывод степени кредитного риска, составляют следующую таблицу (таб.2).

Таблица 2

Классификация предприятий по степени риска возврата кредита

Как показывает таб.1, по степени кредитного риска выделяются четыре группы предприятий. Отнесение к первой группе означает минимальный риск, поскольку обеспечивается возврат кредита или за счет безукоризненного финансового состояния, или за счет высокого качества имеющегося у него обеспечения. В каждой следующей группе предприятий степень риска возрастает В России до принятия Положения Банка России от 26 марта 2004г. №254-П качество обеспечения, дифференцированное на три категории, принималось во внимание при оценке качества индивидуальных ссуд и объем создаваемых резервов.

Другие материалы:

Характеристика банковских услуг и продуктов для населения
Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковского продукта. Банковским продуктом являются: создание платежных средств и предоставление услуг. Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономики в целом. Известно, что ...

Классификация банковских операций
В условиях рыночной экономики все операции банка можно классифицировать следующим образом. Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств на пассивных счетах или активно-пассивных счетах, в части превышения пассивов над акти ...

Обязательное страхование имущественной ответственности перевозчиков
В связи с развитием деятельности по осуществлению грузоперевозок особую актуальность приобретает вопрос обеспечения защиты интересов перевозчиков и лиц, пользующихся услугами перевозчиков. В процессе перевозки груза перевозчик сталкивается с многочисленными рисками, связанными прежде всего с вероя ...