Классификация предприятий по степени риска возврата кредита

Страница 1

Наличие в методическом арсенале банков различных способов обеспечения возвратности кредита предполагает правильный с экономической точки зрения выбор одного из них в конкретной ситуации. Например, в банковской практике Германии в момент рассмотрения кредитной заявки осуществляют анализ положения конкретного заемщика на предмет риска выдаваемой ссуды. В качестве критериев риска используют два показателя:

1) финансового состояния заемщика;

2) качества имеющегося у него обеспечения кредита.

Финансовое состояние заемщика

в экономической жизни Германии определяется по уровню рентабельности и доле обеспеченности собственными средствами. В соответствие с этими критериями выделяют три группы предприятий с различной степенью риска несвоевременного возврата кредита. Это предприятия, имеющие:

а) безукоризненное финансовое состояние, т.е. солидную базу собственных средств и высокую норму рентабельности;

б) удовлетворительное финансовое состояние;

в) неудовлетворительное финансовое состояние, т.е. низкую долю собственных средств и низкий уровень рентабельности.

С точки зрения имеющегося у заемщика качества обеспечениявсе предприятия подразделяют на четыре группы риска. Это предприятия, имеющие:

а) безукоризненное обеспечение;

б) достаточную, но неблагоприятную структуру обеспечения;

в) трубнооцениваемое обеспечение;

г) недостаток обеспечения.

Поскольку для каждого предприятия-заемщика одновременно действуют оба фактора, чтобы сделать окончательный вывод степени кредитного риска, составляют следующую таблицу (таб.2).

Таблица 2

Классификация предприятий по степени риска возврата кредита

Как показывает таб.1, по степени кредитного риска выделяются четыре группы предприятий. Отнесение к первой группе означает минимальный риск, поскольку обеспечивается возврат кредита или за счет безукоризненного финансового состояния, или за счет высокого качества имеющегося у него обеспечения. В каждой следующей группе предприятий степень риска возрастает В России до принятия Положения Банка России от 26 марта 2004г. №254-П качество обеспечения, дифференцированное на три категории, принималось во внимание при оценке качества индивидуальных ссуд и объем создаваемых резервов.

Другие материалы:

Методы борьбы со страховым мошенничеством
В настоящее время для участников страхового рынка борьба с мошенничеством выходит на первый план. Первоочередная роль в борьбе со страховой преступностью отводится правоохранительным органам. Вместе с тем, роль соответствующих служб, подразделений и сотрудников страховых организаций оказывается н ...

Виды кредитных операций Сбербанка России
Основными операциями Сбербанка России является предоставление кредитов юридическим и физическим лицам. Рассмотрим виды данного кредитования. 2.2.1 Кредитование юридических лиц. Сберегательный банк России предоставляет следующие виды кредитов для юридических лиц: Виды кредитования Сбербанком Рос ...

Обзор рынка ценных бумаг
Фондовый рынок (или рынок ценных бумаг) – это экономический механизм, который способствует заключению сделок между продавцами и покупателями по поводу обмена специфического товара – ценных бумаг. В экономической теории рынку ценных бумаг отведено вполне определенное место в структуре рынка вообще. ...