Счета юридических лиц

Страница 2

Условия расчетов с корреспондентских счетов, открываемых коммерческими банками в Центральном банке, определяются специальными банковскими правилами, в частности Положением о порядке проведения операций по оплате расчетных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков[i]. По корреспондентским счетам банков в ЦБ РФ не допускается образование дебетового сальдо, все операции производятся только при наличии средств на счете.

По ГК банк вправе использовать денежные средства, находящиеся на счете (например, на расчетном счете), гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. За использование денежных средств, которые находятся на расчетном счете клиента, банк может не уплачивать проценты, если это определено договором, либо начислять проценты лишь при наличии на счете определенного минимального остатка, что делает данные ресурсы для банка выгодными по цене привлечения.

Если процент начисляют, то сроки начисления определяется договором или поквартально. Размер процента может быть определен договором, если нет, то размер процента как по вкладу до востребования.

Клиент вправе в любое время расторгнуть договор в одностороннем порядке, что снижает устойчивость данного вида ресурсов для банка.

Для привлечения ресурсов банки могут выпускать облигации. Порядок выпуска облигаций определен в Инструкции Банка России № 128-И. Решения о выпуске принимаются Советом директоров, если иное не определено уставом банка.

Банки могут выпускать облигации со следующими характеристиками:

именные и на предъявителя;

процентные и дисконтные;

конвертируемые в акции;

с единовременным сроком погашения или в определенные сроки;

обеспеченные и необеспеченные имуществом банка или имуществом третьих лиц.

В качестве обеспечения может выступать залог (ценные бумаги и недвижимое имущество), поручительство, безотзывная банковская гарантия, государственная или муниципальная гарантия.

Банк России ставит вопрос, в целях увеличения ресурсной базы банка, об устранении привязки выпуска необеспеченных облигаций к уставному капиталу. В настоящее время коммерческий банк недостаточно активно выпускает облигации.

Номинальная стоимость облигаций может быть определена в рублях и в иностранной валюте. При размещении облигаций денежные средства сразу поступают на корреспондентский счет банка, так как не требуется открытие накопительного счета.

Банки могут выпускать облигации с ипотечным покрытием. В качестве ипотечного покрытия могут выступать:

кредитные договора, обеспеченные ипотекой;

денежные средства в рублях и иностранной валютой;

государственные ценные бумаги

недвижимое имущество, если оно приобретено коммерческим банком по неисполненным перед ним обязательствам. Срок приобретения должен быть не более двух лет с даты такого приобретения.

Для госрегистрации выпуска облигаций сумма ипотечного покрытия должна быть не меньше их общей номинальной стоимости и суммы процентов по этим облигациям. А на любую дату размер ипотечного покрытия должен быть не меньше, чем размер обязательств по данным облигациям.

Другие материалы:

Метод линейного программирования
Метод линейного программирования - это один из экономико-математических методов, позволяющих создать модель управления финансовыми ресурсами коммерческого банка. Данная задача управления состоит в определении такого количества депозитов и кредитов, уровней их процентных ставок при заданном предлож ...

Инвестиционные компании
Инвестиционные компании (фонды) представляют собой разновидность кредитно-финансовых организаций, специализирующихся на привлечении ресурсов инвесторов путем выпуска собственных ценных бумаг и размещения мобилизованных средств в инструменты денежного рынка, рынка капиталов, в специализированные ак ...

Проблемы традиционных технологий
Третьей объективной проблемой внедрения серьезных математических моделей управления ресурсами в широкую банковскую практику является весьма низкий средний уровень информационного обеспечения управленческой деятельности. Даже у самых крупных российских банков это ахиллесова пята. Такое положение с ...